Quelle que soit sa taille, chaque entreprise a aujourd’hui accès à de nombreuses solutions de retraite supplémentaire.

• retraite à cotisations définies, c'est-à-dire PERE ou "article 83",

• retraite à prestations définies, souvent dénommée "article 39", couverture IFC, PERCO.

L’entreprise optera pour un régime adapté à ses objectifs (fidélisation, optimisation des rémunérations, …) et répondant aux besoins des différentes catégories de collaborateurs visés (âges, rémunérations, catégories, ancienneté, …).
Le cas échéant, elle envisagera d’associer ou  d’articuler deux types de plans pour réunir ou démultiplier les avantages propres à chacun d’eux.

Par ailleurs, l’entreprise privilégiera soit une gestion dite "en euros", soit une gestion multisupport.
Les enjeux différent selon que l’entreprise met en place un régime :
• à cotisations définies,
• à prestations définies – ou un contrat IFC (ou IFC + IL). 

Régimes à cotisations définies

Dans le cadre des PERE ou des régimes "article 83", les cotisations de l’entreprise (et le cas échéant les versements personnels complémentaires des salariés) sont investis sur un compte-retraite individuel, ouvert au nom de chaque collaborateur.

• La gestion financière d’un contrat "en euros" (ainsi dénommé parce que la valeur des droits inscrits sur le compte-retraite est exprimée en euros) privilégie le lissage des performances et la prudence des investissements, qui sont à dominante obligataire.

• La gestion multisupport est adaptée aux épargnants qui souhaitent bénéficier directement des performances des marchés financiers et notamment des actions. Ces contrats que l’on dénomme aussi contrats en « unités de compte », sont adossés à des FCP ou à des SICAV.  Ils proposent aussi un fonds en euros que privilégieront les salariés qui ne désirent pas exposer leur épargne retraite aux fluctuations de certains marchés financiers. 

- Le contrat Retraite 83 multisupport diffusé depuis 1998, est une référence du marché.
Adossé à trois FCP à Horizon gérés par MMA Finance, il offre le choix entre plusieurs modalités de gestion (gestion confiée, gestion libre, gestion en euros).

- L’offre PEREM (Plan d’Épargne Retraite d’Entreprise Multisupport) propose également aux entreprises et aux salariés plusieurs modalités de gestion. C’est une offre multigestion faisant appel aux FCP de trois spécialistes renommés : Fédéris Gestion d’Actifs, MMA Finance et Étoile Gestion (Crédit du Nord). 

- Dans tous les cas, les offres QUATREM ouvrent aux épargnant des possibilités d’arbitrage, c'est-à-dire de modifier la répartition de leurs versements futurs ou de leur compte-retraite déjà constitué entre les différents supports.

Régimes à prestations définies (art. 39) et contrats IFC – IFC/IL

Dans le cadre d’un régime à prestations définies ou d’un contrat IFC, les choix de l’entreprise visent à optimiser le coût de ses engagements sociaux sans en perdre la maîtrise.

En d’autres termes, la préférence pour la sécurité d’un fonds en euros ou la recherche de la performance des marchés « actions » (en contrepartie de l’acceptation du risque lié aux fluctuations propres à ceux-ci) relèvent d’arbitrages financiers dont l’entreprise doit évaluer la portée. 

- Nos offres retraite 39 et IFC(IFC/IL) sont adossées à l’actif général de QUATREM dont les performances se situent aux premières places du marché.

- QUALIA IFC Multisupport (et IFC + IL) est une offre multigestion adossée à des Fonds Communs de Placement gérés par Étoile Gestion (Crédit du Nord), Fédéris Gestion d’Actifs et MMA Finance.